Een etentje met een klant, een nieuwe laptop of de kilometers naar een afspraak — wat mag je nu eigenlijk wél en niet aftrekken als ondernemer? Veel zelfstandigen vinden het lastig om hier duidelijkheid over te krijgen. En terecht: de regels zijn soms best ingewikkeld. Daarom zetten we het nog één keer overzichtelijk voor je op een rij.
Wat zijn aftrekbare bedrijfskosten?
Aftrekbare kosten zijn uitgaven die je maakt om inkomsten te verdienen met je bedrijf. Ze moeten dus een duidelijk zakelijk doel hebben.
Voorbeelden van aftrekbare kosten:
- laptop, telefoon of gereedschap dat je zakelijk gebruikt;
- huur en energiekosten van je kantoor of werkplaats;
- zakelijke verzekeringen;
- boekhoud- en advieskosten;
- marketing, website en online advertenties;
- zakelijke kilometers en reiskosten (gedeeltelijk aftrekbaar).
Wat mag je níet aftrekken?
Niet alles wat je gebruikt tijdens je werk is automatisch zakelijk. Sommige kosten hebben een te persoonlijk karakter.
Niet (of beperkt) aftrekbaar zijn bijvoorbeeld:
- kleding die je ook privé kunt dragen;
- etentjes of lunches onderweg;
- telefoonkosten of abonnementen die je deels privé gebruikt;
- boetes en verkeersboetes.
Bij twijfel geldt: als de Belastingdienst vindt dat een uitgave vooral privé is, mag je die niet als bedrijfskosten opvoeren.
Kleine of grote aankopen?
- Kosten onder € 450 (excl. btw) mag je meestal in één keer aftrekken.
- Investeringen boven € 450 die je meerdere jaren gebruikt (zoals een laptop of machine), schrijf je af over meerdere jaren.
Zo verdeel je de kosten netjes over de periode waarin je het middel gebruikt. De Belastingdienst maakte een mooi filmpje waarin precies wordt uitgelegd hoe dit zit.
Tip: houd privé en zakelijk gescheiden
Gebruik altijd een zakelijke bankrekening voor je bedrijfsuitgaven. Dat maakt het makkelijker om overzicht te houden en voorkomt discussie met de Belastingdienst.
Wat betekent dit voor jou?
Twijfel je of een bepaalde uitgave aftrekbaar is? We vertellen het je graag! Zo benut je alle fiscale voordelen zonder risico op correcties achteraf. Neem gerust contact met ons op — wij helpen je graag inzicht te krijgen in jouw bedrijfskosten.
