Een vrouw verkoopt haar deel van de woning aan haar ex-partner. Het geld dat zij ontvangt, wil ze later gebruiken om een nieuwe woning te kopen. Op 1 januari 2023 staat dit bedrag echter op haar bankrekening.
Dat lijkt praktisch, maar het zorgt onverwacht voor problemen. Omdat haar vermogen op die datum boven de grens voor toeslagen uitkomt, stopt de Belastingdienst de zorgtoeslag, huurtoeslag en het kindgebonden budget. Alle toeslagen voor 2023 worden teruggezet naar nul en de voorschotten die ze al had ontvangen, moet ze terugbetalen.
Bezwaar helpt niet
De vrouw legt in 2024 uit dat het hoge vermogen maar tijdelijk was: het geld was bedoeld voor de aankoop van een nieuwe woning. Bovendien heeft ze een laag inkomen en had ze de toeslagen het hele jaar nodig. Toch wijst de Belastingdienst haar verzoek af. Ook de rechtbank oordeelt dat de wet duidelijk is:
- de peildatum voor toeslagen is 1 januari;
- staat er op die dag meer vermogen op je rekening dan de grens, dan vervallen je toeslagen;
- persoonlijke omstandigheden wegen daarbij niet mee.
De rechtbank benadrukt dat terugvordering in zo’n geval normaal is. Alleen als de gevolgen echt onevenredig zouden zijn, kan een uitzondering gemaakt worden. In deze situatie vond de rechtbank dat niet het geval.
Wat betekent dit voor jou?
Heb je tijdelijk veel geld op je rekening staan, bijvoorbeeld door de verkoop van een huis of het ontvangen van een erfenis? Houd er dan rekening mee dat dit invloed kan hebben op je toeslagen.
De Belastingdienst kijkt namelijk alleen naar je vermogen op 1 januari van het jaar. Kom je dan boven de grens, dan verlies je het recht op toeslagen. Wil je voorkomen dat je voor verrassingen komt te staan? Bespreek je situatie tijdig. Samen kun je bekijken of er oplossingen of voorbereidingen mogelijk zijn.
